新加坡繳稅~在星工作一定要知道

有工作所得就要繳所得稅，在新加坡工作的人們，理所當然也要上繳所得稅給這裡的政府啦! 有些人有誤解以為台灣人在新加坡工作只要繳稅給台灣，其實不是喔，在台灣沒有收入就不用繳稅! 新加坡雖然生活開銷較大，但是所得稅率其實比台灣低，是世界上稅率最低的幾個國家之一。本篇的繳稅介紹主要針對於隻身在星工作的外國人，新加坡人、永久居民還有一些與公積金、撫養扣除額相關事項於本篇不多作介紹。節稅小妙招於文末告訴你!

在新加坡每年3月1日開始到4月18日之間是報稅的時間，我在這裡都是透過稅務局的網站myTax Portal查看我的稅務相關事項。透過線上系統就能輕輕鬆鬆報稅以及審視繳稅狀況，非常的方便!

我是否是稅務居民(tax resident)呢?

資料來源

依照在新加坡的居留時間(包含工作時間)，會決定你是稅務居民或是非稅務居民，這兩種身分的稅率會差到兩倍以上!

稅務居民: 在新加坡居留、工作超過183天以上(即半年)；或是橫跨兩年間有連續居留/工作超過183天；適用較低的漸進式稅率(後面會詳述)。
非稅務居民: 在新加坡居留、工作介於61-182天；會被徵收較高的所得稅率15-22%。
非稅務居民: 在新加坡居留、工作少於60天；大部分人基本會免稅，但有一些狀況例外(如少數專業人士、藝人等等)。

了解是否為稅務居民是很重要的事情，我有朋友來這裡不到半年就離職了，要繳的稅就好高喔!!

新加坡需要報稅的所得包含哪些呢?

所得稅包含項目: 在新加坡所得的工作薪水、租屋補貼、工作獎金
免稅項目: 投資股票股利、彩票獎金、海外收入、銀行利息
所得稅計算: 根據前一年一月至12月之收入。

稅務居民的漸進式所得稅率

對於在新加坡工作的人們，最為津津樂道的除了高薪資水平，還有低廉優惠的所得稅率；以我的收入來評估，相同的薪資年收，台灣要繳交的所得稅為新加坡的兩倍多。而較低收入的工作者，若是年薪低於兩萬新幣，可以免稅。

下圖是新加坡的累進稅率(截至2021年)

另外，針對我們一般受雇者，也有一些固定扣除額(點此查詢: personal relief checker)。 依照年紀等等條件會有不同的扣除額度。以小捷本身為例，我的所得稅會先被自動扣除1000新幣的Earned Income Relief 再進行計算。另外也有保保險的人，符合固定條件也可以申報Life Insurance Relief。結婚有小孩、配偶者，也有一些扣除額可以申報。

舉例來說，若我去年所得收入有9萬新幣，我須繳納的所得稅為3350(滿8萬) +(10000-1000 earned income relief) x11.5% = 3350+1035=4385。

整理到這裡，小捷真的覺得新加坡的稅低到令人讚嘆啊!!好像又可以繼續在這裡努力工作賺錢了XD

如何報稅filing tax

在新加坡報稅也是可以e指搞定的喔!每年大概在二月中旬，稅務局會寄發簡訊、電子信提醒你報稅季節到了，也會通知我們需不需要自行報稅，我每年都是收到我是under No-Filing Service。通常公司都會有資料上報，加上沒有其他特別的扣除額，其實我們不需要做甚麼事情，只要等稅單XD 於報稅期間，使用Singpass登入IRAS的myTax Portal即可查看。在首頁通常就可以看到你的notice of assessment，屬於No-Filing Service的人就只要大概看看要繳交多少稅就好了。

繳稅方式

這裡的繳稅非常方便，稅務局極度推薦使用GIRO (General Interbank Recurring Order)自動扣繳。可以透過GIRO設定一次繳清或是分12個月0利率分期繳交。設定方式詳見稅務局網站介紹。

可以透過myPortal、網路銀行或是AXS機器設定。

小捷本身也是設定由GIRO從我的銀行帳戶自動扣繳，六月分就會收到GIRO的payment plan，將稅金平分12個月支付。

小秘訣-如何節稅

雖然新加坡的稅已經很低了，但是看到繳稅單的金額還是很容易嚇到啊!!!如果能夠少繳一些所得稅，就能存更多錢啦!! 除了前面所提到的Earned Income Relief以及Life Insurance Relief，還有課程費用減免(Course Fees Relief)，如果你在去年度參加與你的職業、專業相關的課程或研討會，並且這些課程是有受到新加坡政府ACRA認證，則可申請課程費用減免。

最後最重要，也是我個人認為最划算的節稅方式，就是—捐款!!新加坡政府很鼓勵民眾作善事，每捐1元新幣給政府認證的慈善機構，下一年度就能減免2.5元新幣的稅。這不僅是做善事，還是一個有2.5倍效益的投資!除了現金捐款，還有其他的捐贈方式，在此就不多作贅述。身為市井小民的我們，捐捐現金就夠了 😀

（註：捐款的減稅額會直接扣抵在總收入，系統才會計算應繳稅額。計算下來的話，捐一千塊最終只會減少幾十塊的稅。對於平常固定捐款做善事的朋友可以當作小小回饋：）*謝謝網友詢問

不過如果你想做善事也想節稅的話，要注意以下事項:
-該慈善團體是不是有政府認證
-是否會協助提供捐款資料給稅務局以供下一年度的扣稅，有些可能要由我們自行在報稅期間於報稅系統myTax Portal申報。
-要捐多少才可以扣稅呢? 有些機構會要求至少捐20、100元新幣才可申報。有些可以小額捐款。

新加坡政府本身有一個平台Community Chest可以捐錢，不過官網的捐款連結目前似乎連結不了，之後有注意到再更新給大家。也可以到Charity Portal查詢你有興趣的慈善機構是否有註冊認證。

小捷平時有在關注流浪動物相關的事務，以下是我所知道可以捐款以及扣稅的流浪動物救援機構以及導盲狗機構。
–SPCA Singapore
–SOSD Singapore
–Action for Singapore Dogs
–Guide Dogs Singapore

本篇新加坡繳稅介紹是小捷以本身在新加坡生活數年的經驗以及資料分享，不過由於我還沒結婚、沒生小孩，也不是永久居民，雖然稅率與本地居民一樣，但還有許多針對有家庭者的扣除額福利以及永久居民相關的公積金扣稅等等事項仍不甚了解。

大家對於新加坡的繳稅有沒有稍微更了解了呢?或是你有沒有推薦的慈善機構與我分享呢?趕快留言告訴我們吧 😀